можно ли продавать акции на иис

Открытая информация по вопросу: "можно ли продавать акции на иис" с объяснением для непрофессионалов. Если все же возникнут вопросы, то задавайте их дежурному юристу.

Что можно и что нельзя покупать на ИИС?

Стремительное падение процентных ставок по банковским вкладам породило большой интерес населения к альтернативным методам инвестирования. Одним из таких стал более прибыльный ИИС, позволяющий извлекать неплохую доходность на фондовой бирже. С 2015 года на Московской площадке открыто более 3,1 млн индивидуальных инвестиционных счетов, а 2020 год стал рекордным по привлечению новых инвесторов.

ИИС отличается от обычного брокерского, у него есть как особые льготы, так и свои ограничения. Поэтому у начинающих участников торгов возникают вопросы, ответы на которые не всегда очевидны.

Коротко об ИСС

Индивидуальный инвестиционный счет – проект, запущенный под началом государства в 2015 году. В отличие от классического брокерского счета, открытый ИИС предоставляет определенные льготы:

  • Тип А. Предполагает получение налогового вычета в размере 13% от суммы, внесенной на счет, но не более 52 000 р. за год. Льгота доступна только плательщикам НДФЛ, вычет не может превышать сумму фактически удержанного подоходного налога. Подходит долгосрочным инвесторам, совмещающим финансовую деятельность и официальное трудоустройство.
  • Тип Б. Разновидность ИИС, освобожденного от оплаты налогов на доход от инвестиционной деятельности. Получить льготу можно спустя 3 года, с момента открытия счета. Подходит для активных трейдеров, совершающих большое количество операций купли-продажи.

Помимо льгот введен ряд ограничений:

  1. Ежегодно на счет можно внести не более 1 млн рублей.
  2. Валюта для открытия ИИС российский рубль.
  3. Выводят денежные средства только при закрытии счета.
  4. При закрытии ИИС ранее, чем через три года льготы не действуют, а уже полученные следует вернуть в бюджет государства.
  5. Торговать можно на российских биржах (Московская, Санкт-Петербургская).
  6. Физическое лицо может открыть только один ИИС.
Читайте так же:  соглашение супругов о разделе общего имущества

Какие активы можно приобретать

Владельцам инвестиционного счета доступен выход на две российские площадки – Московская и Санкт-Петербургская биржи. На них обращается несколько тысяч различных активов, большинство из которых можно получить в собственность.

Акции

Обыкновенные и привилегированные акции и депозитарные расписки российских компаний доступны к покупке в полной мере. Это могут быть бумаги коммерческих региональных фирм, крупнейших федеральных организаций – выбор не ограничен.

Акции на бирже выставляются на торги не штучно, а лотами. Один лот может включать от 1 бумаги до нескольких тысяч. Например, Сбербанк продается сразу по 10 штук, ВТБ – 10 000 штук, Полиметалл – 1 штука.

Аrтивы иностранных компаний ранее были доступны только при выходе на Санкт-Петербургскую биржу, но с 2020 года зарубежные бумаги появились и на Московской. В отличие от акций российских компаний, они реализуются от 1 единицы. Приобретать и продавать их можно совершенно свободно, в том ассортименте, который предлагает торговая площадка.

Однако стоит обратить внимание, что с начислением налогов на доход может возникнуть определенные затруднения. Если с российских бумаг брокер без участия владельца удерживает 13% НДФЛ в счет государства, то с зарубежными не все так прозрачно. Например, с дивидендов американских компаний сбор удерживается по одному из двух сценариев:

  1. 30% с дохода брокер вычитает и перечисляет в виде налога, не привлекая инвестора.
  2. Владелец счета подписывает форму w-8ben, в этом случае налог снижается до 13%, 10% по-прежнему исчисляет брокер, 3% инвестор самостоятельно оплачивает в бюджет РФ, заполняя декларацию 3НДФЛ.

Примечательно, что эти условия распространяются только на компании, зарегистрированные в США. На бумаги эмитентов прочих стран платить налог нужно в соответствии с законодательством государства, где зарегистрирована компания налогоплательщик. По этой причине, прежде чем расширить портфель иностранными акциями, стоит ознакомиться с их политикой сборов и определить финансовую целесообразность такого приобретения. С перепродажи налог вычитается привычным образом – 13%.

Читайте так же:  ставится ли на счете печать

Облигации, фонды и активы срочного рынка

Облигации свободно обращаются на обеих площадках, ограничений на покупку не установлено. Фонды – ETF, БПИФ позволяют инвестировать капитал сразу в несколько компаний или в целый сектор рынка ценных бумаг. Они также доступны для покупки на ИИС. Мосбиржа предлагает на выбор несколько десятков фондов, среди них голубые фишки и корпоративные облигации США, товары, индексы.

Видео (кликните для воспроизведения).

Срочный рынок нередко закрыт для новичков биржевой торговли, но лишь условно. Опционы и фьючерсы используют опытные «профи» для ребалансировки портфеля и увеличения доходности. Брокеры, опасаясь за депозит инвестора, вводят ограничения, но их можно снять. Достаточно обратиться к своему финансовому консультанту и обсудить открытие доступа. Законодательно запрета на данный вид активов нет, но последнее слово остается за брокером.

Иностранная валюта

Несмотря на то, что ИИС – рублевый счет, на приобретение валюты ограничения не установлены. Через брокера инвесторы могут покупать доллары США или евро – поштучно, лотами, «день-в-день» или с отложенным поступлением. Возможен и прямой обмен на валютной секции Мосбиржи. Иногда такие операции необходимы, ведь на Санкт-Петербургской бирже иностранные бумаги продаются только за валюту.

Недоступные активы

На ИИС нельзя приобрести ОФЗ-Н (народные облигации), это специальный инвестиционный инструмент, похожий на банковский вклад, но с большей доходностью и особыми условиями. Подобные активы доступны только в банковских учреждениях.

Согласно нормам законодательства, нельзя покупать иностранные ценные бумаги, торгующиеся вне Московской и Санкт-Петербургской биржах. Однако есть альтернатива – ETF или БПИФ, состоящие из зарубежных акций, облигаций, индексов.

Суть ИИС – ближе познакомиться с фондовым рынком, научиться строить собственные стратегии, наращивать капитал, вкладываясь, преимущественно, в отечественные компании. Для неопытных участников торгов – это лучшее решение, объединившее простоту заключения сделок и защиту от утраты накоплений из-за недостаточной финансовой грамотности.

Читайте так же:  документы для прописки новорожденного в мфц

Штатное списание

Банк России не считает правильным, чтобы российский бюджет стимулировал вложения граждан в иностранные ценные бумаги, в иностранную экономику, объяснила Набиуллина в ходе организованного НАУФОР "Диалога с регулятором". Она признала, что это "непопулярная" инициатива. По ее словам, доля вложений с ИИС в инструменты нерезидентов превысила 15%, за год она выросла вдвое.

В Минфине сообщили только, что этот вопрос прорабатывается. Брокеры, разумеется, против этих ограничений. "Льгота по ИИС адресована только иностранным ценным бумагам, приобретенным на организованных торгах в России, то есть содействует их локализации внутри страны, — говорит глава НАУФОР Алексей Тимофеев. — Это не первичный, а вторичный рынок, который призван аккумулировать средства российских инвесторов в условиях дефицита отечественных инструментов, а им — диверсифицировать свои инвестиции".

Одним из решений могло бы быть установление максимальной доли иностранных активов, при соблюдении которой гражданин получает полноценную льготу, а при несоблюдении — теряет такую льготу или величина льготы резко снижается, считает заместитель гендиректора "Открытие Брокер" Андрей Салащенко.

"Мы поддерживаем Банк России в том, чтобы ИИС как инструмент долгосрочных инвестиций граждан максимально использовался для трансформации сбережений населения во вложения именно в российскую экономику, — говорит Салащенко. — В то же время крайне важен также аспект диверсификации вложений — мы уверены в том, что необходимо обеспечить населению возможность иметь в рамках ИИС портфель, который диверсифицирован как по отраслям, так и по валюте инвестиций". Иначе может образоваться большой пласт граждан, получивших уже на старте негативный опыт инвестирования, считает он.

Интерес к иностранным, прежде всего американским, бумагам подогрело ралли на мировых рынках благодаря мягкой денежно-кредитной политике центральных банков, в том числе беспрецедентным вливаниям ФРС США. В сочетании со снижением курса рубля инвестиции в бумаги американских корпораций позволяли за несколько месяцев фиксировать двузначную прибыль. На Санкт-Петербургской бирже доступны свыше 1,5 тыс. иностранных инструментов, на Московской бирже (запустившей торги ими в августе прошлого года) — 124 акции и депозитарные расписки иностранных эмитентов, и их список биржа планирует расширять и дальше.

Читайте так же:  куда звонить если нет воды в доме

Владельцы ИИС сейчас могут получить два типа вычетов: ежегодный с взносов на счет (до 52 тыс. руб.) и на доход при закрытии счета. В случае с ИИС первого типа (а он наиболее популярен) разделить налоговую базу невозможно, и реализация инициативы ЦБ, вероятно, означает запрет покупки иностранных ценных бумаг на такие счета, полагает Алексей Тимофеев.

Налоговые вычеты по ИИС были введены для привлечения граждан на фондовый рынок, однако с прошлого года этот процесс принял лавинообразный характер. Объем льгот быстро растет: если в 2019 году вычеты на сумму почти 3,2 млрд руб. получили 80 тыс. владельцев ИИС, то в 2020 году — уже 166 тыс. инвесторов получили из бюджета без малого 6,5 млрд руб.

Видео (кликните для воспроизведения).

ЦБ также хочет исправить специфический для России перекос в сторону самостоятельного инвестирования. "У начинающего инвестора недостаточно и опыта, и знания для того, чтобы оценить соотношение доходов и рисков, — сказала Набиуллина. — Во многом это напоминает иногда тотализатор, как на скачках. Человеку говорят, что если эта лошадь придет первой, то ты получишь такой-то доход. Но у человека может не хватать знаний и опыта для того, чтобы понять, почему эта лошадь придет первой". Оптимальной точкой входа являются доверительное управление и ПИФы, самостоятельное инвестирование для новичков чревато разочарованиями, считает Набиуллина.

можно ли продавать акции на иис
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here