Налогообложение для такси

Открытая информация по вопросу: "Налогообложение для такси" с объяснением для непрофессионалов. Если все же возникнут вопросы, то задавайте их дежурному юристу.

ИП такси – налоги платим и быстро ездим

Мало найдется людей, которые бы за свою жизнь не воспользовались услугами такси. Это настоящая палочка-выручалочка для экстренных случаев, когда вам нужно быстро и с комфортом куда-то добраться. Однако жизнь таксистов сладкой назвать не получится, тем более что сравнительно недавно таксистам довольно туго «закрутили гайки».

Поэтому многие работники оранжевых шашечек сейчас всерьез задумываются о том, как начать работать легально, например, зарегистрировавшись как индивидуальный предприниматель. И если вы ИП такси, какие налоги придется заплатить?

Если вы приняли решение оказывать услуги такси как ИП, то прежде всего необходимо это ИП зарегистрировать. Для этого обратитесь в налоговую инспекцию по месту вашей прописки. Посмотрите здесь, какие документы для регистрации вам потребуются и как можно быстро их подготовить. Для такси вам потребуется код ОКВЭД – 60.22 «Деятельность такси». Регистрация займет у вас 5 дней.

Не забудьте, ИП должен уплачивать страховые взносы на себя, исходя из стоимости страхового года. Сколько составляют такие платежи в 2012 году – смотрите тут .

Лицензирование работы такси

Деятельность такси подлежит обязательному лицензированию согласно федеральному закону №69. Лицензию получают на каждый автомобиль.

Поэтому перед тем как приступить к работе, придется сначала получить лицензию. Их выдачей занимается орган исполнительной власти субъекта, который на это уполномочен. В разных регионах его название не одинаково. Например, в Москве это специальный отдел Департамента транспорта развития дорожно-транспортной инфраструктуры города Москвы. Узнать, где оформляются лицензии у вас, можно, позвонив в приемную администрации вашего региона.

Порядок получения лицензии, срок ее действия (но не менее 5 лет) и стоимость (в районе 500-3000 руб.) определяется региональным законодательством. В регистрирующий орган подается заявление, копии паспорта, выписка из ЕГРИП, ИНН, копия свидетельства о регистрации автомобиля или договора лизинга. В течение 30 календарных дней лицензия будет оформлена.

Для того чтобы получить лицензию, необходимо также соблюсти определенные требования: водительский стаж не меньше 5 лет (или не менее 3 лет, подтвержденных документально), пройденный техосмотр, шашечки на боках и на крыше фонарь.

Обратите внимание, прохождение предрейсовых осмотров обязательно! А это означает, что придется заключать договор со специальной организацией на проведение таких осмотров.

ИП такси – какие налоги?

Для ИП такси налоги будут зависеть от того, в каком регионе будет работать предприниматель. Дело в том, что перечень видов деятельности, переводимых на ЕНВД, устанавливается в рамках Налогового кодекса решениями местных властей (городских округов, муниципальных районов, г.Москва и г.Санкт-Петербург). Согласно НК оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, которое осуществляется ИП и организациями с числом транспортных средств не больше 20, может переводиться на систему налогообложения единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Однако услуги по перевозке не во всех регионах переведены на ЕНВД. Например, в Москве ИП такси налоги могут платить по упрощенной или общей системе налогообложения. Как правило, предприниматели отдают предпочтение УСН как более легкой и менее обременительной с точки зрения налоговой нагрузки.

ИП такси на ЕНВД

В большинстве регионов работа такси переводится на ЕНВД. И если в 2012 году такой перевод обязателен, то с 2013 года он станет добровольным. Выгодно ли вам будет его использовать — решать вам.

Сколько же придется заплатить в этом случае? Предположим, что ИП работает на собственном легковом автомобиле, который содержит 4 посадочных места (обратите внимание, водительское место здесь не считается), а корректирующий коэффициент, установленный региональными властями, составляет 1. Тогда ЕНВД за квартал в 2012 году составит:

ЕНВД = 1500 руб. * (4 + 4 + 4) * 1,4942 * 1 * 15% = 4034 руб.

1500 руб. – это базовая доходность по перевозке пассажиров за месяц;

1,4942 – коэффициент-дефлятор в 2012 году (утверждается законодательством);

15% — налоговая ставка по ЕНВД

Эта сумма может быть уменьшена на сумму уплаченных страховых взносов и пособий по нетрудоспособности на работников (выплаченных за счет собственных средств), но не более чем наполовину. Подробнее о расчете ЕНВД читайте здесь .

ИП на ЕНВД имеют право не использовать контрольно-кассовую технику, при условии, если они выдают квитанции или товарные чеки по требованию покупателя. Нужные вам бланки заказывайте в типографии. Для клиентов – организаций выставляется счет и акт выполненных работ.

ИП такси на УСН

Здесь может быть выбор между объектами «доходы» (налоговая ставка 6%) и «доходы – расходы» (налоговая ставка 15%). Какому из них отдать предпочтение – здесь . В зависимости от выбранного объекта и расчет налога будет разным.

Если наемных работников у вас нет, то, скорее всего, вам больше подойдет УСН с объектом «доходы». Да это будет и проще с точки зрения учета, поскольку затраты еще и обосновать надо. О том, как считать единый налог нарастающим итогом посмотрите здесь.

Кроме того, для ИП на УСН с объектом «доходы» без работников единый налог можно уменьшить на уплаченные страховые взносы без ограничений (лимит 50% здесь не применяется).

Одним из минусов использования УСН для ИП такси является использование бланков строгой отчетности. Такие бланки надо заказывать в типографии, т.к. им присваиваются серийные номера. Кроме того, в любой типографии вам предложат готовые формы, которые соответствуют законодательству. В готовые бланки останется вписать сумму, полученную от пассажира, и поставить подпись.

Если вы сомневаетесь, сможете ли вы самостоятельно рассчитывать налоги и вести учет, то стоит обратиться в специализированную организацию, оказывающую бухгалтерские услуги в вашем городе или вести учет в онлайн-сервисе, например, в электронном бухгалтере Эльба.

А как относитесь вы к нововведениям в такси? Как думаете, новые правила способны сделать поездки пассажиров более комфортными и безопасными? Поделитесь, пожалуйста, в комментариях!

Патент на такси 2017

Наличие у водителя патента на такси означает, что он уплатил налог и имеет право осуществлять перевозку пассажиров в 2017 году. Упрощенная процедура расчета налога и его уплаты при осуществлении гражданами предпринимательской деятельности по оказанию услуг такси по перевозке пассажиров на основании патента предусмотрена гл. 26.5 НК РФ.

Читайте так же:  Последняя редакция фз об ао

Патент для ИП на перевозку пассажиров

Если у вас есть автомобиль и вы желаете организовать небольшой бизнес по перевозке пассажиров и не хотите нести большие затраты, поскольку не знаете, как все будет развиваться, то есть выгодное предложение! Действующее законодательство предусматривает для этого специальный льготный режим налогообложения, так называемый ПСН – патентная система налогообложения (ст. 346.43 НК РФ).

Требования законодателя для этого минимальны:

  • требуется быть зарегистрированным в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя;
  • осуществлять ту деятельность, в отношении которой возможно применение ПСН;
  • приобрести патент на выбранную деятельность.

Патент на такси для ИП на перевозку пассажиров включен законодателем в перечень видов предпринимательской деятельности (пп. 11 п. 2 ст. 346.43 НК РФ).

Патент на работу в такси

Процедура приобретения в 2017 году патента на работу в такси достаточно проста:

  • ИП обращается в свою налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением на получение патента, форма которого утверждена Приказом ФНС России от 18.11.2014 № ММВ-7-3/[email protected] Патент водитель может попросить на любой срок от 1 до 12 месяцев;
  • налоговый орган в течение пяти дней выдает водителю патент либо уведомляет его об отказе в выдаче патента. Перечень оснований для отказа исчерпывающий и указан в ст. 346.45 НК РФ;
  • одновременно с выдачей патента налоговый орган ставит водителя на учет в качестве налогоплательщика, применяющего ПСН;
  • до истечения срока действия патента водитель такси должен оплатить патент.

Как рассчитать стоимость патента для ИП такси

Стоимость патента равна размеру налога при применении ПСН.

Зависит стоимость патента от потенциального размера годового дохода, который водитель такси может получить по своему виду деятельности, что является налоговой базой для расчета. В каждом субъекте РФ потенциальный размер годового дохода для перевозки в такси индивидуальный и устанавливается региональным/местным законом.

Чтобы ИП самостоятельно рассчитать стоимость патента для работы в такси, ему необходимо налоговую базу умножить на ставку налога, которая составляет 6%.

Рассмотрим на примере.

В г. Москва потенциальный размер годового дохода на такси (без привлечения наемных работников) в 2017 году составляет 300 000 рублей (п. 11.1 ст. 1 Закона г. Москвы от 31.10.2012 N 53 «О патентной системе налогообложения»), что соответствует стоимости патента в размере 18 000 рублей за год.

300 000 рублей х 6% = 18 000 рублей – стоимость патента на такси 2017.

Дополним данный пример условием, что патент приобретается на срок 8 месяцев. Стоимость патента на этот срок будет составлять 12 000 рублей, исходя из расчета:

(300 000 рублей / 12 мес. х 8 мес.) х 6% = 12 000 рублей.

Онлайн-калькулятор расчета стоимости патента, в том числе на работу в такси, размещен на интернет-сайте Минфина России.

Оплата патента на такси

Приобретенный водителем-ИП патент на такси сроком от 6 до 12 месяцев оплачивается им в два этапа:

  • первый платеж должен быть сделан водителем в течение девяноста календарных дней с даты начала действия патента в размере 1/3 от стоимости патента;
  • второй платеж от оставшейся суммы (2/3) налога ИП делается до окончания срока действия патента.

Патент на такси сроком действия менее 6 месяцев оплачивается ИП единоразово в полной сумме в срок не позднее последнего дня его действия.

За нарушение сроков оплаты патента (налога) водитель такси может быть привлечен к налоговой ответственности в виде штрафа, а на сумму налога налоговый орган имеет право доначислить пени.

Форум Такси

Новый налоговый режим для самозанятых таксистов с 1 января

Сообщение Новости » 25 дек 2018, 11:53

1 января в Москве, Республике Татарстан, Московской и Калужской областях начнет действовать новый налоговый режим для самозанятых (4-6%). Его смогут выбрать и водители такси. Для этого достаточно пройти регистрацию в Яндекс Таксометре и приложении «Мой налог», разработанным Федеральной налоговой службой.

Самозанятые могут выбирать: работать с Яндекс.Такси напрямую или таксопарк. Для них действуют такие же правила и стандарты, как для ИП.

— Водители смогут работать с таксопарком как раньше, только в новом статусе.

— Самозанятые водители смогут получать выплаты от Яндекс.Такси, работая напрямую.

— Самозанятым не нужны онлайн-кассы, в то время как другие водители такси должны пользоваться ими с 1 июля 2019 года.

Кто такой самозанятый?

Самозанятый — это тот, кто работает сам на себя, например: таксист, репетитор, няня.
С 1 января 2019 года такие люди смогут платить налоги по новой системе и отдавать только 4% или 6% от дохода.

Пока это эксперимент, который действует в Калуге и Калужской области, Москве и Московской области, а также в республике Татарстан.

Если вы уже выполняете заказы с помощью Яндекс.Такси или только планируете это делать, то тоже можете перейти на самозанятость.

Какие налоги платит самозанятый?

Самозанятые платят налог только с дохода. Если вы не берёте заказы, то у вас нет по ним дохода — значит, нет и налога.

Процент налога зависит от того, кто вам платил. За заказы, которые пассажир оплатил наличными или картой, налог будет 4%. А за корпоративные поездки, когда платит компания, налог будет 6%.

А с помощью налогового вычета этот процент можно уменьшить.

Как стать самозанятым?

Всё просто: скачайте приложение «Мой налог», заполните в нём анкету и сфотографируйте себя и свой паспорт.

[1]

Я не хочу больше работать как самозанятый. Что делать?

Можно ничего не делать. Если нет дохода, то никаких налогов платить не придётся.

Можно остаться самозанятым, чтобы иногда подрабатывать. А можно совсем отказаться от этого статуса — это легко сделать через приложение «Мой налог».

Как платить ещё меньше налогов?

Можно получить налоговый вычет. Тогда вы будете платить меньше: 3% за обычные заказы и 4% за корпоративные.

Но такая «скидка» будет действовать только до тех пор, пока вы не сэкономите на налогах 10 тысяч рублей.

Допустим, ваш доход от обычных заказов — 1 миллион рублей. Без «скидки» вы заплатили бы 40 тысяч налогов, а со скидкой — только 30 тысяч. Значит, экономия на налогах составила 10 тысяч рублей. «Скидка» больше не действует. За следующие заказы вы уже будете отдавать налоги по обычной ставке — 4% и 6%.

Читайте так же:  Формула расчета за пользование чужими денежными средствами

Налоговая сама посчитает вам вычет. Следить за тем, когда закончится скидка, не нужно — вам придёт уведомление.

С какой суммы платятся налоги?

Со всех чеков, которые оформлены в приложении «Мой налог». Если вы водитель-партнёр Яндекс.Такси, то вам достаточно связать профили в Таксометре и «Моем налоге», чтобы сервис автоматически создавал чеки и помогал вам с документами.

Какой налог возьмут с корпоративных заказов Яндекс.Такси?

За корпоративные заказы платит не сам пассажир, а компания — то есть юридическое лицо. Значит, налог составит 6%.

Я зарегистрировался как самозанятый, но не работаю. Каким будет налог?

Вам не придётся что-то платить. В отличие от ИП, самозанятый платит налог только с полученного дохода. Нет работы — нет дохода. А значит, нет и налога.

Можно ли быть и самозанятым, и трудоустроенным?

Да, вы можете официально работать и быть самозанятым, если речь про разные сферы.

Например, у вас трудовой договор с компанией, а по выходным и вечерам вы как самозанятый выполняете заказы с помощью Яндекс.Такси. Тогда с зарплаты вы будете платить 13% НДФЛ, а с дохода на подработке — 4% или 6% по новой системе.

Какие есть ограничения для перехода на самозанятость?

Вы не можете стать самозанятым, если:
— ваш годовой доход в такси больше 2,4 млн рублей
— у вас есть наёмные сотрудники
— у вас подписан трудовой договор с таксопарком
— вы работаете не в том регионе, где проходит эксперимент с самозанятыми (сейчас это Москва, Московская и Калужская области, республика Татарстан).

Про оплату и чеки

Как подтвердить, что пассажир заплатил?

Подтвердить оплату можно электронным чеком. Создайте его в приложении «Мой налог» и укажите номер телефона пассажира — чек отправится ему.

Не обязательно создавать чеки вручную — сервис Яндекс.Такси может автоматически делать это за вас.

Самозанятым нужна касса?

Нет. Кассы, которые будут обязательны для водителей-ИП с 1 июля 2019 года, самозанятым не понадобятся.

Самозанятым нужна какая-то особая банковская карта?

Нет. Подойдет любая дебетовая карта, открытая на вас в любом банке.

Правда ли, что с 1 января банк будет брать налог 4% за все переводы с карты на карту?

Неправда. По закону, банк не может брать налог с клиентов или передавать информацию в налоговую.
Но если вы хотите, то можете упростить расчёт с налоговой и разрешить ей списывать деньги через банк.

Нужно ли выдавать БСО пассажиру?

Нет. Чеки за наличные заказы автоматически появятся у вас в приложении «Мой налог». Пассажиру чек придёт на почту или в приложение Яндекс.Такси — это зависит от настроек.

Самозанятость и ИП

Может ли ИП стать самозанятым?

Видео (кликните для воспроизведения).

Да, может. Вы можете платить налоги как самозанятый и при этом не закрывать ИП. Закон предоставляет вам такую возможность.

Если вы — водитель-ИП, то сначала зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог». После этого у вас будет 30 дней на то, чтобы отказаться от старой системы налогообложения. Для этого отправьте в налоговую специальный документ — уведомление о прекращении применения упрощенной системы налогообложения.

Чем самозанятый лучше ИП?

Чтобы стать самозанятым, не нужно идти в налоговую — всё можно сделать через приложение. Есть и другие плюсы:
— налоги считаются автоматически
— процент берут только с реального дохода, нет фиксированных взносов
— нет обязательных страховых взносов
— не нужно заполнять налоговую декларацию
— не нужна касса для выдачи чеков, обязательная для ИП

Самозанятость выгодна, если вы подрабатываете. Но если ваш годовой доход больше 2,4 млн рублей, то налог для самозанятых перестает действовать.

Надо ли закрывать ИП, чтобы стать самозанятым?

Нет, можно перейти на новый налоговый режим, не закрывая ИП.

Я стал самозанятым в Москве, можно ли работать в других городах?

Вы сможете работать только в том регионе, где зарегистрировались как самозанятый.

Я не гражданин России, можно ли стать самозанятым?
Если вы из страны Евразийского экономического сообщества, то можете. Для этого у вас должен быть ИНН. Завести его можно в налоговой или МФЦ.

Мне перевели деньги на карту. С меня возьмут налог?
Нет. Банк не имеет право брать налоги с переводов. Отчитываться перед налоговой можете только вы.

Бизнес ИП Такси: налогообложение в 2017 году

Чтобы успешно построить бизнес, нужно определить сферу деятельности, которая позволит получить максимальную прибыль. Такую экономическую эффективность позволяет получить перевозка пассажиров. Большое количество людей пользуются услугами такси и другого транспорта.

Если собственный автотранспорт находится в ремонте и необходимо срочно добраться в другой конец города, то такси часто бывает единственным выходом из создавшегося положения. Перед тем как начать реализовывать такой вид деятельности, нужно рассчитать, какой вид налога применим для бизнеса ИП Такси. Это поможет правильно рассчитать прибыльность деятельности.

Бизнес на такси: рассматриваем все виды налогообложения.

Первый этап бизнеса на такси

В данный этап входит оформление лицензии. Для этого ИП обращается в специальный регистрирующий орган. Чтобы определить какой орган занимается выдачей лицензии в определенном регионе, необходимо обратиться в администрацию своего города.

В 2017 году стоимость госпошлины для получения лицензии в каждой области различается и устанавливается на местном уровне. В больших городах стоимость выше, чем в небольших регионах. Срок действия данного документа общий и составляет 5 лет. Возможность оформить лицензию на меньший срок отсутствует.

Чтобы получить лицензию необходимо предоставить пакет документов:

  1. Удостоверение регистрации автотранспортного средства;
  2. Свидетельство регистрации индивидуального предпринимателя (ИП);
  3. Свидетельство ИНН;
  4. Выписка с налоговой инспекции (ЕГРИП);
  5. Водительское удостоверение с водительским стажем, не менее трех лет;
  6. Технический осмотр транспортного средства;
  7. Заявление установленной формы, для получения лицензии.

Срок рассмотрения составляет 30 календарных дней с момента подачи заявления.

Существуют обязательные требования к ТС:

[3]

  • наличие цветографических «шашечек» на бортах,
  • опознавательный фонарь «Такси» на крыше транспортного средства,
  • таксометр в машине.
Читайте так же:  Ст 57 фз об исполнительном производстве

После получения лицензии предприниматели, должны проводить следующие проверки:

  • периодический технический осмотр;
  • перед началом рабочего дня, обязателен ежедневный контроль технического состояния ТС;
  • медицинский осмотр водителей такси с целью их допуска к управлению транспортного средства.

[toggle title=»Получаем разрешение на ведение ИП Такси видео:«]

Какой тип налогообложения можно выбрать?

Индивидуальный предприниматель может сам определить для себя систему налогообложения. В 2017 году для предпринимателей такси, существует несколько видов налогообложения:

  • Основная система налогообложения (ОСНО), где плательщик должен вносить в бюджет 13 % НДФЛ. Кроме того налог на добавленную стоимость 18%.И налог на имущество физических лиц 2%. Данный режим имеет самую высокую налоговую нагрузку.
  • Единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Сумма налога на ИП будет определена исходя из посадочных мест автотранспорта, которые эксплуатируется для перевозки пассажиров.
  • Патентная система налогообложения (ПСН). Данная система работает за счет купленного патента. В городах, где нет возможности работать в рамках налоговой системы ЕНВД, данный вариант может стать альтернативным. Налог рассчитывается исходя из количества транспортных средств.
  • Упрощенная система налогообложения (УСН). Есть два типа налога: УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы». УСН «Доходы» — 6% от всех доходов предпринимателя. УСН «Доходы минус расходы» составляет 15%.

Какой тип налогообложения наиболее выгодный для такси?

Индивидуальный предприниматель, который принял решение в 2017 году начать бизнес в сфере такси, должен определить систему налогообложения. Важно, не только, рассчитать налог, который нужно будет оплачивать в бюджет из своего дохода, но и знать когда и какие документы, необходимо предоставлять в налоговые органы.

Общая система налогообложения для предпринимателя является одной из самых сложных типов. Как правило, собственники бизнеса прибегают к помощи бухгалтеров т.к. расход и приход нужно подтверждать определенным образом. Сделать это самостоятельно практически невозможно. Соответственно бухгалтер будет необходим как дополнительная единица штата, с дополнительным расходом на зарплату.

Как оформить ИП на такси: пошаговая инструкция включая налогообложение

Единый налог на вмененный доход используется многими предпринимателями занимающихся перевозками пассажиров на такси.

Но существуют ограничения по этому типу оплаты налогов:

  1. В некоторых городах деятельность такси не имеют тип налогообложения ЕНВД;
  2. . В случае применения налогообложения ЕНВД необходимо учитывать, что перевозить пассажиров на такси возможно, при наличии не более 20 автотранспортных средств.
    ЕНВД рассчитывается согласно Налоговому кодексу РФ, ст. 346.27.

[info_border pre_border_color=»red» w >Базовая доходность (вмененный доход) на количество посадочных мест в такси
Коэффициент-дефлятор 15% корректирующий коэффициент[/info_border]

Определения:

  • Базовая доходность для автотранспортных услуг равна 6000 рублей,
  • Посадочное место в такси – это места, предназначенные для сидения пассажиров. Определяется количество мест техническим паспортом производителя, или специальными госорганами технического надзора. У такси определено 4 посадочных места.
  • Коэффициент – дефлятор установлен в 2017 году и равен 2,083 исходя из темпа инфляции.
  • Корректирующий коэффициент на 2017 год имеет интервал от 0,005 до 1. Устанавливается в регионе регистрации предпринимателя.

Таким образом, индивидуальные предприниматели, которые работают в сфере бизнеса такси, должны оплачивать налог от нескольких рублей в месяц, если корректирующий коэффициент на самом низком уровне.

Налогообложение по системе ЕНВД имеет свои минусы:

  • необходимость сдавать отчетность один раз в квартал;
  • оформление финансовой документации требует внимательности. При активной работе предпринимателя в роли не только, руководителя, но и водителя одновременно, может вызвать ряд трудностей.
  • Единая система налогообложения действует до 2018 года.

Предприниматель, который нанимает водителей, как правило, предпочитает данный тип налогообложения.

Патентная система налогообложения имеет свои положительные стороны. Налог можно оплачивать в зависимости от количества автотранспорта, задействованного в бизнесе. Тип данного налога определяется путем расчета на возможную прибыль на каждую автомашину. Также индивидуальный предприниматель не может использовать в своем бизнесе такси, более 15 сотрудников по найму.

Самым оптимальным типом налогообложения для бизнеса такси является упрощенная система.
Преимущества упрощенной системы налогообложения:

  • Предприниматель сам, определяет, по какому типу производить оплату налогов: УСН «Доходы» 6% или УСН «Доходы минус расходы» 15%;
  • Данный тип налогообложения довольно прост и не требует больших усилий в заполнении бухгалтерской отчетности;
  • применим для всех индивидуальных предпринимателей.

Чтобы выбрать тип налогообложения необходимо досконально учесть все плюсы и минусы каждого из предложенных типов налогообложения. При появлении вопросов, лучше обратиться за консультацией к налоговикам.

Нужно ли ККТ таксистам?

Индивидуальные предприниматели, которые занимаются предоставлением услуг такси, имеют возможность не использовать в бизнесе контрольно-кассовую технику. При этом оформление документов после предоставлении услуги клиенту необходимо. Водитель обязан выдать документ подтверждающий оплату о полученной услуге. Так как для таксистов не существует установленной формы то таким документом являться бланк строгой отчетности.

Бланк отчетности для владельца фирмы Такси

Обязательные реквизиты, которые должны быть в документе:

  • наименование, номер документа на оплату предоставленных услуг такси;
  • наименование клиента;
  • дата оформления документа;
  • цена;
  • ФИО доверенного лица от ИП.

[2]

Печать ставится таксометром, прибором, позволяющий производить расчеты водителя и может выдать чек.

[toggle title=»Видео:«]

При невыполнении обязательных требований о выдачи бланка строгой отчетности предусмотрена ответственность:

  • На водителя такси налагается штраф в размере 100 рублей;
  • На Индивидуального предпринимателя налагается штраф 10000 рублей;
  • Отменяется право применение льготного налогообложения.

При соблюдении данных правил, у индивидуального предпринимателя есть большая возможность достаточно неплохо развить бизнес, и получить хорошую прибыль.

Краткая инструкция как открыть такси с нуля

Краткая инструкция как открыть такси с нуля

Как открыть такси с нуля? Что для этого нужно? Какой режим налогообложения выбрать? На эти вопросы мы дадим ответ в данной статье.

Прежде всего нужно определиться с организационно-правовой формой бизнеса. Лучше всего для открытия такси подойдет ИП или ООО. У каждой из этих форм есть свои плюсы и минусы, узнать подробнее о которых вы можете в этой статье .

  • подать заявление по форме Р21001 в налоговый орган по месту жительства
  • заплатить госпошлину — 800 рублей
  • подаете заявление по форме Р11001 и пакет учредительных документов (устав ООО, протокол общего собрания учредителей или решение единственного учредителя о создании ООО, договор об учреждении ООО и иные документы по мере необходимости) в налоговый орган по месту нахождения ООО
  • платите госпошлину в размере 4000 руб.
Читайте так же:  Отказ от освидетельствования на месте

ОКВЭД такси

В регистрационных заявлениях по форме Р11001 и форме Р21001 нужно будет указать ОКВЭД вида предпринимательской деятельности, которым вы будете заниматься. Для указания ОКВЭД такси подойдет код 60.22 — деятельность такси.

Выбор системы налогообложения такси

Еще один вопрос, который лучше решить сразу при регистрации, — выбор налогового режима для вашего бизнеса. Подробнее о налогообложении, достоинствах и недостатках налоговых режимов, вы можете прочитать статьи на нашем сайте .

Для налогообложения такси мы рекомендуем один из специальных режимов: ЕНВД, патентную систему налогообложения или УСН. При этом, следует обратить внимание на ограничения для применения этих режимов. Так, ЕНВД может применяться только ИП или ООО, которые обладают не более чем 20 транспортными средствами для осуществления перевозок.

Если же вы подходите под условия применения этих режимов, то для того чтобы определить наиболее подходящий для себя режим, нужно сделать расчет налогового бремени на каждом из режимов. Теперь это можно сделать с помощью сервиса на сайте ФНС России.

Расчет налогового бремени для такси

Покажем на примере, как рассчитать размер налогового бремени для такси. Допустим, 01.10.2015 создается ИП в Республике Дагестан, г. Махачкала, которое будет оказывать услуги такси с использованием 10 транспортных средств. Рассчитаем размер налогового бремени на 4-й квартал 2015 года для ИП по заданным условиям.

Для расчета стоимости патента можно воспользоваться налоговым калькулятором на сайте ФНС России. С помощью налогового калькулятора мы установили, что стоимость патента на 3 месяца 2015 года составит 27 000 руб. Это сумма налога, которую нужно будет перечислить в бюджет.

Для расчета ЕНВД нам понадобятся базовая доходность, коэффициенты К1 и К2, величина физического показателя.

По данному виду деятельности:

  • БД (базовая доходность) — 1500 руб.
  • К1 (коэффициент К1) — 1,798
  • К2 (коэффициент К2) — 0,87 (как узнать К2 смотрите здесь )
  • ФП (физический показатель):
  • ФП1 — 40 посадочных мест (в октябре)
  • ФП2 — 40 (в ноябре)
  • ФП 3 — 40 (в декабре)

Расчет налогооблагаемой базы ЕНВД на 4-й квартал (НБ):

  • БД х К1 х К2 х (ФП1 + ФП2 + ФП3) = 281 566,8 руб.

Расчет налога за 4-й квартал 2015 года:

  • НБ х 15 % (налоговая ставка ЕНВД) = 70 371,7 х 0.15 = 42 235,02 руб.

При этом сумма налога ЕНВД может быть уменьшена до 50 % размер уплаченных страховых взносов за работников ИП и составит в этом случае 21 117,01 руб.

Как видите, при заданных условиях применения ЕНВД выгоднее чем приобретение патента. Однако услуги такси не во всех регионах могут подпадать под ЕНВД. Решение о том, какие виды деятельности можно облагать ЕНВД, принимают региональные органы власти. О том, как узнать, какие виды деятельности подпадают под ЕНВД в том или ином регионе, смотрите в этой статье .

Что касается УСН, то налог на УСН платится в зависимости от фактических доходов с вычетом или без вычета произведенных расходов в зависимости от выбранного режима УСН. Например, при выборе УСН с объектом налогообложения доходы при фактическом доходе 800 000 руб. нужно будет уплатить налог в размере 48 000 руб. (по ставке 6 %). Налог можно будет уменьшить на сумму уплаченных за работников и за самого ИП страховах взносов , но не более чем на 50 %. То есть минимальная сумму налога в этом случае составит 24 000 руб.

Таким образом, при открытии такси в Махачкале оптимальным режимом налогообложения будет ЕНВД .

Лицензия на такси

Услуги такси не относятся к лицензируемым видам деятельности. Но для того чтобы получить право их оказывать нужно будет оформить разрешение на такси. Подробнее о том, как получить разрешение на такси , каким требованиям при этом нужно соответствовать, смотрите специальную статью по приведенной ссылке.

Итак, теперь вы знаете, как открыть такси с нуля, что для этого нужно. Ниже вы можете скачать специальную памятку, подготовленную нами, в которой приведены краткие инструкции по открытию такси. Если у вас возникли какие-то вопросы, вы можете задать в комментариях в этой статье.

Кофе-пауза: а вы пройдете тест на трезвость?

Ответы пишите в комментариях ниже. Все не так просто, как кажется. )

Налоги для ИП такси в 2019 году — последние новости

В зависимости от режима налогообложения индивидуальный предприниматель может платить один налог в год или оплачивать несколько налоговых платежей каждый месяц. О том, сколько налогов платит ИП в 2019 году, мы расскажем своим читателям в нашей сегодняшней публикации.

Налоги для ИП такси в 2019 году

Деятельность такси подлежит обязательному лицензированию, согласно федеральному закону №69. Лицензию получают на каждый автомобиль.

Порядок получения лицензии, срок ее действия (но не менее 5 лет) и стоимость определяется региональным законодательством. В регистрирующий орган подается заявление, копии паспорта, выписка из ЕГРИП, ИНН, копия свидетельства о регистрации автомобиля или договора лизинга. В течение 30 календарных дней лицензия будет оформлена.

Для того чтобы получить лицензию, необходимо также соблюсти определенные требования: водительский стаж не меньше 5 лет (или не менее 3 лет, подтвержденных документально), пройденный техосмотр, шашечки на боках и на крыше фонарь.

Как платить налоги ИПСервис для расчета налогов и сдачи отчетности ИП Онлайн. Попробуйте бесплатно!Узнать больше moedelo.orgЯндекс.Директ

Для ИП такси налоги будут зависеть от того, в каком регионе будет работать предприниматель. Дело в том, что перечень видов деятельности, переводимых на ЕНВД, устанавливается в рамках Налогового кодекса решениями местных властей (городских округов, муниципальных районов, г. Москва и г. Санкт-Петербург).

Согласно НК, оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, которое осуществляется ИП и организациями с числом транспортных средств не больше 20, может переводиться на систему налогообложения единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Все налоги ИП 2019

Все налоги и платежи для индивидуальных предпринимателей можно разделить на четыре основные категории:

  • Фиксированные платежи во внебюджетные фонды «за себя».
  • Налоги и платежи во внебюджетные фонды с зарплаты работников.
  • Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения.
  • Дополнительные налоги и платежи (в зависимости от вида деятельности).
Читайте так же:  Изменение целевого назначения нежилого помещения

Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи) при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли. Если ИП работает один (без наемных работников), то платить отчисления он должен только «за себя».

В течение 2019 года предпринимателю необходимо произвести 2 платежа:

— На пенсионное страхование 29 354 руб.

— На медицинское страхование 6 884 руб.

Итого 36 238 руб.

Также индивидуальным предпринимателям, годовой доход которых за 2019 год будет больше 300 000 рублей, придется дополнительно заплатить 1% от суммы доходов, превысивших эти 300 000 рублей до 1 апреля следующего года.

Налоги и платежи во внебюджетные фонды с зарплаты работников

Индивидуальный предприниматель может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам (договор подряда, договор на оказание услуг и другие, для разовой работы или работы, не требующей выполнения внутреннего распорядка).

Важно понимать, что нанимая себе работника, ИП берет на себя дополнительные расходы и обязанности: исчисляет и удерживает НДФЛ с доходов, выплачиваемых своим сотрудникам.

Один раз в месяц (на следующий день после выплаты заработной платы) индивидуальный предприниматель обязан перечислять НДФЛ по ставке 13% в пользу налоговой инспекции, выступая в роли налогового агента. Платит страховые взносы во внебюджетные фонды

Отчисления во внебюджетные фонды за работников платятся каждый месяц, исходя из размера тарифов страховых взносов, умноженных на заработные платы сотрудников.

Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения

Всего для индивидуальных предпринимателей предусмотрено пять налоговых режимов (один общий и четыре специальных):

  • Общая система налогообложения – ОСН;
  • Упрощенная система налогообложения – УСН;
  • Единый налог на вмененный доход – ЕНВД;
  • Патентная система налогообложения – ПСН;
  • Единый сельскохозяйственный налог – ЕСХН.

Дополнительные налоги и платежи ИП

Осуществление некоторых видов деятельности подразумевает уплату дополнительных налогов. К ним относятся:

  • Налог за производство и реализацию подакцизных товаров.
  • Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
  • Водный налог за использование водных объектов.

ИП, имеющие специальные разрешения и лицензии, помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:

  • Регулярные платежи за пользование недрами.
  • Сборы за пользование объектами животного мира.
  • Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.

ВАЖНО. дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель.

Налогообложение такси. Особенности и система.

Система налогообложения для такси

Предприниматель, занимающийся в 2018 году перевозкой пассажиров на такси является таким же предпринимателем для налоговой, как и остальные, но с кодом ОКВЭД 49.32 (кроме того существует код ОКВЭД 49.32 “Аренда автомобиля с водителем), который расшифровывается как «Деятельность такси». По этой причине таксисты, открывающие свой бизнес, имеют право выбирать тип налогообложения.

Какую систему налогообложения выбрать для деятельности «Такси»?

Согласно существующему налоговому законодательству, индивидуальные предприниматели, которые занимаются в 2018 году перевозкой пассажиров, могут платить налоги по таким системам:

  • УСН, то есть, упрощённая система налоговой уплаты.
  • ПСН, представляющая собой систему оплаты налогов, действующей на базе приобретённого патента.
  • ЕНВД, являющийся единым налогом на фактический вменённый доход.
  • ОСНО, системой налогообложения, предполагающей внесение в казну страны тринадцати процентов собственных доходов НДФЛ, а также восемнадцать процентов от НДС.

Для правильного выбора системы налогообложения такси следует просчитать сумму выплаты в госбюджет предпринимателя и учесть всю необходимую документацию для последующей отчётности в налоговой.

Какая система налогообложения наименее удобная для деятельности такси?

Самой непрактичной системой налогов для таксистов считается ОСНО. Кроме суммы от НДС и налога Вам нужно будет регулярно фиксировать каждую финансовую операцию, что не всегда возможно. Таким образом, каждые траты или доходы Вы будете подтверждать определённым образом. Осуществлять это практически нереально для тех, кто не имеет бухгалтерского опыта работы. А нанятый на эту должность сотрудник – расходы бюджета.

Какие системы налогообложения имею очевидные преимущества для такси?

Чаще всего для такси выбирается ЕНВД. При этом, в 2018 году существуют определённые ограничения перехода на данный тип оплаты:

  • применять этот тип налогообложения может предприниматель, который использует в своей деятельности не больше двадцати транспортных средств;
  • не в каждом регионе можно перейти на ЕНВД.

ПСН (Патентная система налогообложения) обладает рядом преимуществ. Однако, в это же время, сумма будет полностью зависеть от количества транспортных средств, которое используется индивидуальным предпринимателем для его деятельности такси.

В данном случае, стоимость патента будет рассчитана на ИП, но на каждую машину, с учётом отдельной прибыли. Кроме того, количество нянятых сотрудников не должно превышать пятнадцати человек.

Самой оптимальной для такси считается УСН (Упрощенная система налогообложения). Ведь она допустима для всех ИП, а ведение бух. Документации в этом случае занимает минимум затрат и времени. При этом, Вы оплачиваете лишь шесть процентов от фактического дохода или же пятнадцать процентов по схеме «прибыль минус расход».

Как открыть свой бизнес в сфере такси?

Видео (кликните для воспроизведения).

Поделиться «Налогообложение такси. Особенности и система.»

Источники


  1. Малахов, В. П. Теория государства и права / В.П. Малахов, И.А. Горшенева, А.А. Иванов. — М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2009. — 160 c.

  2. Ваш домашний адвокат. Экстренная юридическая помощь. Советы Юриста. — М.: Мир книги, 2016. — 448 c.

  3. Данилов, Е.П. Жилищные споры: Комментарий законодательства. Адвокатская и судебная практика. Образцы исковых заявлений и жалоб. Справочные материалы / Е.П. Данилов. — М.: Право и Закон, 2018. — 352 c.
  4. Неуймин, Я. Г. Вопросы истории и методологии автоматизации промышленного производства / Я.Г. Неуймин. — М.: Главная астрономическая обсерватория АН СССР, 2014. — 160 c.
  5. История Академии Наук СССР. — М.: М.-Л.: АН СССР, 2017. — 484 c.
Налогообложение для такси
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here